2013年证券发行与承销仿真试题及答案

1.首次公开发行股票的信息披露中，发行人应根据交易的性质和频率，按照( )分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。

A.大额和小额

B.经常性和偶发性

C.重要和非重要

D.长期和短期

答案：B

2.关于首次公开发行股票招股说明书中风险因素的披露，下列说法不正确的是( )。

A.遵循重要性原则

B.主要依靠定性分析

C.披露应当充分、准确、具体

D.按顺序披露

答案：B

3.在首次公开发行股票招股说明书中，发行人应披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况，实际控制人应披露到最终的( )为止。

A.法人

B.实际控制人的上一级单位

C.关联人

D.国有控股主体或自然人

答案：D

4.上市公司应建立募集资金( )制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户。

A.专门储备

B.专门管理

C.专项存储

D.专项管理

答案：C

5.每年的第1个交易日，中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后1个交易日登记在其名下的在深圳证券交易所上市的本公司股份为基数，按( )计算其本年度可转让股份法定额度。

A.20%

B.25%

C.30%

D.35%

答案：B

6.信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符，这是信息披露的( )原则。

A.准确性

B.及时性

C.完整性

D.真实性

答案：D

7.招股说明书的有效期为( )个月，自中国证监会下发核准通知前招股说明书最后1次签署之日起计算。

A.3

B.6

C.9

D.12

答案：B

8.在首次公开发行股票招股说明书中，发行人应披露的股本情况主要包括( )。

A.持股量排前10的自然人股东及其在发行人处担任的职务

B.发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革

C.内部职工股发生过转移或交易的情况

D.内部职工股的审批及发行情况

答案：A

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