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2012保荐人考试《投资银行业务能力》练习题（4）

2012年10月17日来源：中国证券考试网点击量：

1.当上市公司出现下列( )情形时，上海证券交易所可暂停其可转换公司债券上市。

A.公司有重大违法行为

B.发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用

C.未按照可转换公司债券募集办法履行义务

D.公司最近1年经营发生亏损

E.证券交易所认为应当暂停其可转换公司债券上市的情形

答案：ABCE

解析：根据《上海证券交易所股票上市规则》(2008年修订)规定，上市公司出现下列情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市：①公司有重大违法行为;②公司情况发生重大变化不符合可转换公司债券上市条件;③发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用;④未按照可转换公司债券募集办法履行义务;⑤公司最近2年连续亏损;⑥证券交易所认为应当暂停其可转换公司债券上市的其他情形。

2.A公司已于2009年6月在上海证券交易所成功上市，并于2010年9月份成功发行了可转换公司债券，当该公司出现下列( )情形之一时，应当及时向交易所报告并披露。

A.因发行新股、送股及其他原因引起股份变动，需要调整转股价格的

B.可转换公司债券转换为股票的数额累计达到公司已发行股份的5%的

C.发行人信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还本息的

D.可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼或者涉及合并、分立等情况的

E.未转换的可转换公司债券数量少于3000万元

答案：ACDE

解析：根据《上海证券交易所股票上市规则》(2008年修订)第11.8.1条，除ACDE四项外，发行可转换公司债券的上市公司应当及时向交易所报告并披露的情形还有：①出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项;②可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的;③召开债券持有人会议;④作出发行新公司债券的决定;⑤中国证监会规定的其他情形。

3.关于可转换公司债券上市的信息披露，下列说法正确的有( )。

A.上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3-5个交易日内披露付息公告

B.上市公司应当在可转换公司债券开始转股前5个交易日内披露实施转股的公告

C.上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况

D.在可转换公司债券期满前3～5个交易日内披露本息兑付公告

E.在可转换公司债券期满前5个交易日内披露本息兑付公告

答案：ACD

解析：B项，上市公司应当在可转换公司债券开始转股前3个交易日内披露实施转股的公告。

4.关于上海证券交易所可转换公司债券的赎回与回售，下列说法正确的有( )。

A.上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的5个交易日内至少发布3次赎回公告

B.赎回公告应当载明赎回的程序、价格、付款方法、时间等内容。赎回期结束后，公司应当公告赎回结果及其影响

C.在可以行使回售权的年份内，上市公司应当在每年首次满足回售条件后的5个交易日内至少发布3次回售公告